Datos económicos
Esta información se ha elaborado con datos homogéneos para todos los Organismos Públicos del Sistema Portuario, que han sido obtenidos de la aplicación de los mismos criterios y principios contables en la totalidad de ellos, habiéndose realizado las reclasificaciones necesarias en las cuentas individuales de aquellas Autoridades Portuarias que lo requirieran. Los totales de las cuentas anuales adjuntas se denominan "agregado", ya que si bien contienen los ajustes de consolidación propios de las operaciones entre dichas entidades, no incluyen las sociedades consolidables. Las compañías participadas se encuentran contabilizadas a su coste de adquisición minorado por los deterioros necesarios.
El Resultado del ejercicio consolidado del sistema portuario en 2016 ha sido de 222 millones de € de beneficios.
Los resultados de explotación consolidados del sistema portuario español en el año 2016 presentan unos beneficios de 252 millones de €. El efectivo y equivalentes ha aumentado en 215 millones de €, como consecuencia de que los flujos de efectivo positivos de las actividades de explotación (+523 millones) han sido superiores a los flujos negativos de las actividades de inversión (-283 millones) y de financiación (-25 millones). El Fondo de Maniobra alcanza al cierre del ejercicio 1.219 millones de €, habiéndose producido durante el ejercicio una variación positiva de 99 millones, mientras que en el presupuesto se esperaba una variación negativa de 402 millones.
Hechos relevantes del ejercicio
La comparación entre los datos reales y los datos presupuestados se realiza con respecto al presupuesto del ejercicio 2016, que figura en la Ley 36/2015, de 26 de Diciembre, de Presupuestos Generales del Estado para 2016. No obstante, a lo largo del ejercicio, y en virtud del artículo 38.2 del TRLPEMM, se efectúan modificaciones internas en los presupuestos individuales de explotación y capital que no incrementan sus cuantías y que han sido comunicadas a Puertos del Estado, así como modificaciones de los Planes de Inversiones individuales aprobados por Puertos del Estado. Estas modificaciones, que en parte pueden justificar ciertas desviaciones presupuestarias, no aparecen incorporadas en los presupuestos que figuran en este Informe. También en dichos presupuestos figuran las cantidades definitivas a aportar y recibir del Fondo de Compensación Interportuario por las Autoridades Portuarias y Puertos del Estado, aprobadas en la reunión del Comité de Distribución de dicho Fondo celebrada el 10 de Diciembre de 2016, así como las aportaciones definitivas a Puertos del Estado según el artículo 19.b) del TRLPEMM. Ello supone una ligera modificación en los datos del presupuesto individual de cada Organismo Público portuario con respecto al resultado del ejercicio, recursos procedentes de las operaciones y variación de los flujos de efectivo, si bien no afecta al agregado del sistema portuario.
Por lo que se refiere a la información comparativa del ejercicio 2015, corresponde a la remitida por las Autoridades Portuarias junto con la información de 2016, pudiendo diferir con respecto a los datos que figuran en el Informe del ejercicio 2015.
Cuenta de pérdidas y ganancias
La
Cuenta de pérdidas y ganancias presenta unos beneficios, antes de impuestos, de 224 millones de €, lo que representa un incremento del 8,7% con respecto a 2016. El importe neto de la cifra de negocios ha ascendido en 2016 a 1.064 millones de €, con un aumento del 1,8% con respecto a la facturación de 2015 y con una ejecución del presupuesto del 102,0%, mientras que el tráfico portuario ha aumentado un 1,3%.
Balance de situación
El Balance de situación del sistema portuario de titularidad estatal al cierre del ejercicio 2016 presenta unos activos totales de 14.416 millones de €, de los que 12.812 millones corresponden al activo no corriente (88,9% del activo total). En 2016 se mantiene la solidez patrimonial y financiera del sistema en términos consolidados, disminuyendo el nivel de endeudamiento y con un moderado apalancamiento financiero (el Patrimonio neto supone el 81,1% del activo no corriente), mientras que el activo corriente (excluyendo los activos no corrientes mantenidos para la venta) supera al pasivo corriente en 1.219 millones de €.
Estado de flujos de efectivo
A lo largo del ejercicio se ha producido un aumento neto del "efectivo y equivalentes" por importe de 215 millones de euros, situándose al final del ejercicio en 691 millones de euros frente a los 476 millones con los que se inició el ejercicio. Teniendo en cuenta los flujos de efectivo de las actividades de explotación (+523 millones), inversión (-283 millones) y financiación (-25 millones), en el ejercicio 2016 se ha producido un incremento del saldo de efectivo y equivalentes de 215 millones de €, frente a la disminución de 20 millones del año anterior, y representando una ejecución 235% del presupuesto que preveía una disminución de 159 millones.
Cuadro de financiación
Al final del ejercicio 2016 el Fondo de Maniobra del conjunto del sistema portuario se sitúa en 1.219 millones de €, habiéndose producido durante el ejercicio una variación positiva de 99 millones, mientras que en el presupuesto se esperaba una variación negativa de 402 millones.
Por el lado de los orígenes, los "recursos procedentes de las operaciones" (Cash-Flow) han sido de 550 millones de €, superiores en un 17,3% a la cifra establecida en el presupuesto. Los devengos de subvenciones, donaciones y legados de capital (principalmente Fondos FEDER y de Cohesión procedentes de la Unión Europea) han alcanzado los 23 millones de €.
En cuanto a las Aplicaciones de recursos destacan las altas de activo no corriente, que en conjunto han ascendido a 466 millones de € (incluyendo 21 millones de concesiones revertidas), lo que representa un grado de ejecución del 45,1% del presupuesto (1.032 millones de €), inferior al grado de ejecución del ejercicio anterior (que fue del 65,3%).
